Folge 46 – IT-Systemprüfung: Der blinde Fleck in der Jahresabschlussprüfung
Episode von wiba.talks von wibatax Steuerberater & Wirtschaftsprüfer · 27. August 2026 · 24 min
Automatisierte Buchungen, ERP-Systeme und digitale Schnittstellen sind aus modernen Finanzprozessen nicht mehr wegzudenken. Gleichzeitig wächst damit die Abhängigkeit von funktionierenden IT-Systemen und sauberen Kontrollen.
In dieser Folge von wiba.talks spricht Robert mit Benedikt Macha, Tiwo IT Solutions GmbH darüber, warum die IT-Systemprüfung für die Jahresabschlussprüfung zunehmend an Bedeutung gewinnt. Im Mittelpunkt stehen die vier zentralen IT General Controls: Access Management, Change Management, IT Operations und Program Development.
Gemeinsam schauen sie auf typische Schwachstellen aus der Praxis: veraltete Benutzerkonten, fehlende Funktionstrennung zwischen Admin und Nutzer, ungetestete Backups oder Notfallpläne, die im Ernstfall nicht erreichbar sind.
Außerdem zeigen sie konkrete Maßnahmen, mit denen Unternehmen ihre IT-Kontrollen ohne riesiges Projekt verbessern können – von konsequentem Offboarding über Multifaktor-Authentifizierung bis hin zu regelmäßigen Restore-Tests.
Eine Folge für Unternehmer, Finanzverantwortliche und alle, die verstehen wollen, wie verlässliche IT-Prozesse zu belastbaren Zahlen, weniger Risiken und mehr Prüfungssicherheit beitragen.
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